國(guó)家外匯管理局旗下《中國(guó)外匯》雜志最新一期的文章透露，包括財(cái)付通、支付寶在內(nèi)的第三方支付機(jī)構(gòu)，因開(kāi)展跨境支付方面的違規(guī)問(wèn)題被罰。

這篇題為“談虎色變 警惕網(wǎng)絡(luò)炒匯”的文章指出，2017年以來(lái)，相關(guān)部門針對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)開(kāi)展的跨境外匯支付業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查，暴露出部分第三方支付機(jī)構(gòu)在展業(yè)中的“高危漏洞”。該專項(xiàng)檢查結(jié)果顯示，一些第三方支付機(jī)構(gòu)存在超范圍經(jīng)營(yíng)跨境支付業(yè)務(wù)、未按規(guī)定審核接入商戶背景、未按規(guī)定審核客戶身份信息、超交易限額辦理跨境支付、未按規(guī)定采集業(yè)務(wù)訂單信息以及未按規(guī)定報(bào)送異常情況報(bào)告等涉嫌違規(guī)問(wèn)題。

其中，支付寶因跨境外匯支付服務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍問(wèn)題、跨境外匯支付服務(wù)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)問(wèn)題，被處以罰款60萬(wàn)元；財(cái)付通（即微信支付）因未按照規(guī)定向有關(guān)部門報(bào)送異常風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等資料、為非居民辦理跨境外匯支付業(yè)務(wù)未做備案，也被處以罰款60萬(wàn)元。

這次專項(xiàng)檢查中，因違規(guī)問(wèn)題被開(kāi)出罰單的還有重慶市錢寶科技服務(wù)有限公司（下稱錢寶科技）。此前財(cái)新已獨(dú)家報(bào)道，去年4月，錢寶科技的跨境業(yè)務(wù)被外匯局叫停，并移交檢查，原因是“擅自構(gòu)造貨貿(mào)交易數(shù)據(jù)、真實(shí)性審核存在明顯問(wèn)題”，違規(guī)辦理對(duì)外付匯40多億元人民幣。

財(cái)新記者獨(dú)家獲悉，2017年上半年外匯局曾開(kāi)展對(duì)國(guó)內(nèi)33家跨境支付機(jī)構(gòu)的專項(xiàng)檢查。這次專項(xiàng)檢查暴露了支付機(jī)構(gòu)跨境支付的三大風(fēng)險(xiǎn)：交易真實(shí)性審核、超范圍經(jīng)營(yíng)和本外幣監(jiān)管套利風(fēng)險(xiǎn)。在外匯局的一份內(nèi)部報(bào)告（下稱報(bào)告）中，重點(diǎn)點(diǎn)名了支付寶和錢寶科技。

支付寶、財(cái)付通和錢寶科技，都是2013年外匯局啟動(dòng)的支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)的首批試點(diǎn)機(jī)構(gòu)。目前全國(guó)已有33家支付機(jī)構(gòu)參與試點(diǎn)。

報(bào)告透露的第一大風(fēng)險(xiǎn)是交易真實(shí)性審核風(fēng)險(xiǎn)。支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)的核心原則就是，以網(wǎng)上交易流數(shù)據(jù)代替?zhèn)鹘y(tǒng)的進(jìn)出口物流數(shù)據(jù)與資金流數(shù)據(jù)匹配，作為交易真實(shí)性審核的依據(jù)；同時(shí)通過(guò)事后抽查物流信息（如快遞單證），核查交易完成情況，作為真實(shí)性審核的輔助。

但報(bào)告指出，支付機(jī)構(gòu)出于拓展市場(chǎng)的目的，可能存在對(duì)交易數(shù)據(jù)審核不嚴(yán)的風(fēng)險(xiǎn)，甚至自行編造、篡改交易數(shù)據(jù)。從對(duì)33家跨境支付機(jī)構(gòu)的核查情況看，督促支付機(jī)構(gòu)提高合規(guī)意識(shí)、不斷完善真實(shí)性審核標(biāo)準(zhǔn)，是今后持續(xù)關(guān)注的重點(diǎn)。“目前僅發(fā)現(xiàn)重慶錢寶一家機(jī)構(gòu)存在明顯問(wèn)題。”

專項(xiàng)檢查發(fā)現(xiàn)的第二大風(fēng)險(xiǎn)是超范圍經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。報(bào)告強(qiáng)調(diào)，支付機(jī)構(gòu)開(kāi)展試點(diǎn)應(yīng)當(dāng)遵守外匯管理規(guī)定，明確不得跨境支付的資金不得納入試點(diǎn)。“但是為了拓展市場(chǎng)，部分支付機(jī)構(gòu)盲目發(fā)展境內(nèi)外商戶，超過(guò)試點(diǎn)業(yè)務(wù)范圍違規(guī)辦理跨境支付。”

這份報(bào)告以支付寶為例稱，支付寶與Uber公司合作，將本應(yīng)境內(nèi)人民幣支付的打車費(fèi)用，購(gòu)匯后違規(guī)匯出境外，同時(shí)支付寶還將該業(yè)務(wù)申報(bào)為“網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物”，“客觀上存在逃避外匯局非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)的嫌疑。”

由于支付機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行辦理外匯支付業(yè)務(wù)，所有跨境收支均需進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)，涉及個(gè)人客戶的還需納入個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)管理。報(bào)告透露，目前僅發(fā)現(xiàn)支付寶和浙江貝付兩家公司存在相關(guān)問(wèn)題。2016年10月，垂直電商唯品會(huì)已經(jīng)全資收購(gòu)浙江貝付。

可以對(duì)比的是，印度版“支付寶”曾于2016年6月計(jì)劃推出一項(xiàng)印度公民在海外通過(guò)Paytm手機(jī)支付Uber的服務(wù)，由于存在超范圍經(jīng)營(yíng)問(wèn)題未獲印度央行許可。Paytm是印度最大的在線支付平臺(tái)，螞蟻金服聯(lián)合阿里巴巴對(duì)Paytm的合計(jì)持股約40%。目前Paytm是支付寶“走出去”的成功案例。

報(bào)告指出的第三大風(fēng)險(xiǎn)是本外幣監(jiān)管套利風(fēng)險(xiǎn)，即少數(shù)支付機(jī)構(gòu)為規(guī)避相對(duì)嚴(yán)格的外匯收支交易真實(shí)性監(jiān)管，大量采用跨境人民幣渠道開(kāi)展跨境支付業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管套利。如部分試點(diǎn)機(jī)構(gòu)利用人民幣跨境結(jié)算開(kāi)辦海外“當(dāng)面付”、境外提現(xiàn)等業(yè)務(wù)，規(guī)避了外匯管理部門對(duì)跨境支付的監(jiān)管。

據(jù)人民銀行統(tǒng)計(jì)，2016年跨境支付業(yè)務(wù)總量達(dá)2142億元人民幣，而外匯局統(tǒng)計(jì)的當(dāng)年跨境外匯支付額130億美元，占全部跨境支付業(yè)務(wù)的約40%。分析人士指出，前述兩個(gè)統(tǒng)計(jì)口徑的差異達(dá)上千億元人民幣，可能是因?yàn)榇嬖诒O(jiān)管套利，“不利于經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)和決策。”

前述報(bào)告強(qiáng)調(diào)，跨境人民幣支付業(yè)務(wù)在交易范圍、真實(shí)性審核等方面與外匯管理存在較大差異，“真實(shí)性審核標(biāo)準(zhǔn)和超范圍經(jīng)營(yíng)都是今后需要持續(xù)關(guān)注的重點(diǎn)”。

據(jù)財(cái)新記者了解，報(bào)告所指的支付機(jī)構(gòu)利用人民幣跨境結(jié)算開(kāi)辦海外“當(dāng)面付”，是指支付寶在海外開(kāi)展的“二維碼支付”。

目前跨境支付的業(yè)務(wù)范圍涵蓋五類：貨物貿(mào)易、留學(xué)教育、航空機(jī)票、酒店住宿及軟件服務(wù)，后四類屬于服務(wù)貿(mào)易范疇。海外的線下二維碼支付屬于服務(wù)貿(mào)易，但并不在前述跨境支付許可的業(yè)務(wù)范圍之內(nèi)。

據(jù)一位銀行人士介紹，貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易兩者的限額不同，在跨境業(yè)務(wù)中，對(duì)于這兩類的劃分主要是依據(jù)支付機(jī)構(gòu)提供的信息。“目前銀行無(wú)法看到支付寶是如何對(duì)這兩類業(yè)務(wù)作出區(qū)分的。”

一位央行支付司人士亦告訴財(cái)新記者，境外二維碼支付應(yīng)該走消費(fèi)類交易，屬于貨物貿(mào)易；但支付寶和財(cái)付通的二維碼支付，對(duì)此沒(méi)有區(qū)分，很多走的都是轉(zhuǎn)賬。銀行端無(wú)法判斷這筆交易是消費(fèi)還是轉(zhuǎn)賬，“除了反洗錢需核查真實(shí)交易背景的因素，還要考慮場(chǎng)景不同、交易風(fēng)險(xiǎn)不同，而且對(duì)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)也有影響。”

另外，根據(jù)2015年外匯局發(fā)布的《關(guān)于開(kāi)展支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)的通知》，支付機(jī)構(gòu)參與跨境外匯支付業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)合法的貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易交易背景；支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按照“了解你的客戶”“了解你的業(yè)務(wù)”及“盡職審查”原則保證境外特約商戶的真實(shí)性、合法性；境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得以虛構(gòu)交易獲取或轉(zhuǎn)移外匯資金，不得以分拆等方式逃避外匯監(jiān)管。

“從之前我們接觸的支付寶跨境支付模式來(lái)看，大多數(shù)的第三方支付機(jī)構(gòu)有一種傾向，就是在和銀行做跨境支付時(shí)，分拆業(yè)務(wù)流程或者交易。”前述大行人士舉例說(shuō)，比如一個(gè)中國(guó)的出口賣家在美國(guó)eBay做銷售，合同金額是100萬(wàn)元，但并非一次收匯，“而是今天提5萬(wàn)，明天提10萬(wàn)，”銀行就沒(méi)有辦法核實(shí)這個(gè)交易背景和交易金額之間的關(guān)系。

前述報(bào)告數(shù)據(jù)顯示，支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付試點(diǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模逐年擴(kuò)大。2015年跨境收支為67億美元，2016年達(dá)到133億美元。其中2015年12月，單月跨境收支突破10億美元，2016年10月突破15億美元。由于境外個(gè)人和商戶不熟悉境內(nèi)支付機(jī)構(gòu)，在亞馬遜等國(guó)外電商平臺(tái)采購(gòu)后，多選擇銀行卡或境外支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行支付，雖然資金最終也進(jìn)入國(guó)內(nèi)，但在統(tǒng)計(jì)上屬于銀行外匯渠道，因此造成境內(nèi)支付機(jī)構(gòu)跨境業(yè)務(wù)支大于收，短期內(nèi)難以改變。

【來(lái)源：財(cái)新網(wǎng)  作者：張宇哲】